Faktoring využívajú podnikatelia na zabezpečenie prevádzkového financovania. Vhodný je pre tých, ktorí majú pravidelné dodávky pre bonitných odberateľov alebo potrebujú dodatočné financovanie z dôvodu sezónnych výkyvov. Faktoring môže zabezpečiť okamžité financovanie aj pri poskytnutí dodávateľského úveru, t. j. odložení splatnosti o viac ako 14 dní.
Potenciál nie je vyčerpaný
Tento spôsob financovania sa postupne dostáva do povedomia podnikateľov. Svedčia o tom výsledky faktoringových spoločností. Trh zaznamenáva za posledné roky dvojciferné prírastky. Od roku 1998 bol priemerný ročný rast 25 percent, k júnu 2005 narástol medziročne o 29 percent. Aj napriek tomu poukazujú faktoringové spoločnosti na slabú informovanosť o tejto službe a sú presvedčené, že potenciál nie je vôbec vyčerpaný.
Podobný trend, aj keď zrejme s o niečo menšími prírastkami, očakávajú aj naďalej, keďže podiel faktoringu na slovenskom finančnom trhu je stále nižší ako v krajinách OECD. "Aj preto je to jednoznačne najdynamickejšie sa rozvíjajúci produkt, ktorý finančné inštitúcie ponúkajú svojim firemným klientom," myslí si Dušan Čižmárik, šéf VUB faktoringu a predseda Asociácie faktoringových spoločností.
So zvýšeným počtom faktoringových spoločností prichádza aj rast konkurencie. To so sebou prináša rast bezregresného faktoringu. "Dôležitú úlohu zohrávajú poistné produkty, spolupráca so zahraničnými faktormi, resp. dostupnosť údajov o finančných výsledkoch odberateľov," uviedol Tomáš Jurík, riaditeľ faktoringu v Tatra banke.
V rámci faktoringových produktov rastie aj podiel exportného faktoringu (k júnu 2005 to bolo 25 %), ktorý napreduje rýchlejším tempom ako celkový faktoringový trh.
Okrem financovania môže faktoring zahŕňať aj doplnkové služby - poistenie a splácanie pohľadávok - ktoré čoraz viac pútajú pozornosť záujemcov. Tie by mali hrať vo faktoringovom biznise rozhodujúcu úlohu najmä v budúcnosti, keďže samotné financovanie je čoraz dostupnejšie. Skutočná pridaná hodnota faktoringu oproti iným druhom financovania sa podľa Juríka skrýva v správe pohľadávok. Faktoringové spoločnosti disponujú širšou databázou údajov o odberateľoch ako väčšina ostatných spoločností. Vďaka nej dokážu rýchlo určiť limit pre daný obchod, následne sa starajú o sledovanie a inkaso pohľadávok. Faktoring tak môžu využiť aj skutočne veľkí korporátni klienti, ktorých prvoradým záujmom je prefinancovanie pohľadávok.
Čo je to faktoring?
Ide o spôsob financovania obchodných pohľadávok s odloženou splatnosťou obvykle od 14 do 120 dní. Faktoringová spoločnosť kúpi krátkodobú pohľadávku od predávajúceho. Dodávateľ tak získa peniaze pred splatnosťou pohľadávky. Ďalšou výhodou faktoringu je, že financie môže získať klient, ktorý nespĺňa úverové požiadavky v banke. Keďže ide o odkúpenie pohľadávky, rozhodujúca je bonita odberateľa. "Vďaka bonitnému odberateľovi môže faktoring získať aj spoločnosť, ktorá je kvôli krátkej histórii alebo zlým hospodárskym výsledkom v banke neakceptovateľná," doplnil Čižmárik. Okrem prevádzkového financovania zabezpečuje spoločnosť aj voči insolventnosti a platobnej nevôli odberateľov. Významnú úlohu zohráva zlepšenie bilancie (nižšia úverová angažovanosť v porovnaní s klasickým bankovým financovaním), ako aj cash-flow spoločnosti.
Základné druhy faktoringu
bezregresný - faktor preberá stopercentné ručenie za prípadnú platobnú neschopnosť odberateľa
bezregresný so spoluúčasťou - faktor preberá ručenie za prípadnú platobnú neschopnosť odberateľa v určitej, dohodnutej výške, pričom za zvyšnú časť ručí predávajúci
regresný - predávajúci v plnom rozsahu ručí za prípadné neplnenie zo strany odberateľa
tuzemský - predmetné pohľadávky vznikli/vzniknú pri toku tovarov a služieb v tuzemsku
exportný - ide o pohľadávky slovenského podnikateľa voči zahraničným partnerom
| Obraty faktoringových spoločností (v mil. Sk) | ||||
| Člen asociácie | 2002 | 2003 | 2004 | 1. polrok 2005 |
| Factoring Slovenskej Sporiteľne | 0 | 4 377 | 11 570 | 6 751 |
| OB Heller Factoring | 5 441 | 5 183 | 4 480 | 2 512 |
| VÚB Factoring | 3 892 | 2 478 | 3 615 | 2 138 |
| Tatra Banka | 2 413 | 2 011 | 2 444 | 1 337 |
| OTP Factoring | 474 | 942 | 2 182 | 1 064 |
| Transfactor Slovakia | 813 | 814 | 1 314 | 1 027 |
| Asociácia spolu | 13 033 | 15 804 | 25 605 | 14 829 |
| Zdroj: AFS | ||||
| Pozn: Na Slovensku pôsobí niekoľko ďalších spoločností, ktoré nie sú členmi asociácie, ich údaje teda nie sú zahrnuté. | ||||