Bankové účty pre malých a stredných podnikateľov

V balíku služieb pre podnikateľov je spravidla pribalený aj mesačný výpis z účtu, niekoľko bezplatných účtovných položiek alebo esemesiek, niekedy aj zvýhodnené úročenie nadlimitných zostatkov. Prípadne majiteľ účtu získa zľavu na iné produkty alebo služby, napríklad ďalšie platobné karty. Finančné domy však zvyčajne dávajú klientovi na výber medzi niekoľkými balíkmi. Každý má inú cenu a počet bezplatných účtovných položiek. Transakcie nad rámec balíka sú spoplatnené väčšinou rovnako ako pri bežnom účte.

Účty alebo balíky
Len pre niekoľko základných transakcií sa však živnostníkovi balík služieb nemusí oplatiť, prípadne ho doplnkové služby v balíku nemusia zaujať. Niektoré banky túto dilemu vyriešili za podnikateľov samy. Napríklad Slovenská sporiteľňa, Dexia banka alebo Ľudová banka balíky služieb vo svojej ponuke nemajú. "Chceme dávať klientom služby, aké v skutočnosti potrebujú," reaguje hovorkyňa Slovenskej sporiteľne Eva Güttlerová na otázku, prečo najväčšia tunajšia banka neponúka balíky služieb. "Pre podnikateľov ich pripravíme v ďalšom roku," hovorí zase Katarína Keráčiková z Dexia banky. Ľudová banka ich chce predstaviť už začiatkom roka. Ak si chce podnikateľ otvoriť účet v Tatra banke, musí sa rozhodnúť len medzi niektorým z balíkov. Samotný účet mu banka neotvorí.

Pre koho je podnikateľský účet
Ak sa niekto rozhodne podnikať na základe živnosti, bežný účet pre fyzické osoby si síce nemusí zrušiť, ale môže ho používať len na súkromné účely, nie podnikateľské. "Jedným z dôvodov zvláštnych účtov pre podnikateľov je povinnosť banky mesačne oznamovať daňovým úradom novozriadené a zrušené podnikateľské účty," vysvetľuje Güttlerová. Aby banka podnikateľovi otvorila účet, stačí, ak predloží živnostenský list, prípadne výpis z obchodného registra a občiansky preukaz podnikateľa alebo konateľa. Čo ak podnikateľ požiada o zrušenie živnosti? "Klient je povinný dokladovať banke každú zmenu vo svojich údajoch. Tá mu navrhne, aby si zmenil účet na osobný," reaguje riaditeľka útvaru marketing Ľudovej banky Jana Lukáčová.

Poplatky
Zmena osobného účtu na podnikateľský je aj o vyšších poplatkoch. Aspoň pri niektorých bankových operáciách. "Celková suma poplatkov pre malých a stredných podnikateľov je v porovnaní s obyvateľom vyššia, keďže aktívne využívajú domáci a zahraničný platobný styk a majú veľký počet debetných transakcií oproti občanom," potvrdzuje hovorkyňa ČSOB Marta Krejcarová. Banky hovoria aj o vyššom administratívnom zaťažení a väčšej časovej náročnosti pri vedení podnikateľského účtu. Najväčšie rozdiely sú v poplatkoch za zahraničný platobný styk, ktorý občania väčšinou nevyužívajú. O niekoľko desiatok korún zaplatí podnikateľ viac aj za vedenie účtu. Nie všetky položky však stoja viac. Napríklad poplatky za výpis z účtu a ďalšie služby, ktoré sú spojené so správou konta, sú rovnaké alebo veľmi podobné.
Drahšie sú však aj "zabalené služby" pre podnikateľov. Banky to vysvetľujú tým, že v balíkoch pre živnostníkov je oveľa viac služieb ako v balíkoch pre bežných občanov. "Každý z balíkov tiež zahŕňa väčší počet účtovných položiek," dopĺňa riaditeľ oddelenia pre vzťahy s verejnosťou Tatra banky Roman Začka. Podľa hovorkyne UniBanky Kataríny Ševčíkovej niektoré balíky môžu zahŕňať aj zriadenie a vedenie devízového účtu, identifikáciu platieb či inštaláciu POS terminálu. Banky však zhodne tvrdia, že v poslednom období dochádza k vyrovnávaniu poplatkov na osobných a podnikateľských účtoch.

Pre koho je určený podnikateľský účet
- pre osoby zapísané v obchodnom registri
- pre podnikateľov, ktorí podnikajú na základe živnostenského oprávnenia
- pre osoby, ktoré podnikajú na základe iného než živnostenského oprávnenia podľa osobitných predpisov
- pre každého, kto prevádzkuje poľnohospodársku výrobu podľa osobitných predpisov