Doplnkové dôchodkové sporenie, teda tretí pilier, v súčasnosti už príliš nevynáša. Vláda totiž zrušila možnosť jeho odpočtu z daňového základu, v dôsledku čoho sa sporenie predražilo. Na účet si musíte sporiť viac než desať rokov a peniaze si nemôžete vybrať skôr, ako oslávite 55. narodeniny.
Výsledná nasporená suma z tretieho piliera bude v konečnom dôsledku rovnaká, ako keď si peniaze na starobu uložíte na termínovaný účet či do podielových fondov.
Oplatí sa to dnes hlavne tým, ktorým na sporenie prispieva zamestnávateľ.
80 eur zachraňuje rozpočet
Daňové úľavy boli spolu s príspevkom od zamestnávateľa pre sporiteľov dve najväčšie motivácie zotrvania v treťom pilieri. Teraz je to sčasti inak.
Ak si sporiteľ v minulom roku na doplnkové dôchodkové sporenie vložil 398 eur, mal možnosť si zo základu dane túto sumu odčítať. Z toho vyplýva, že dobrovoľné šetrenie sa pre sporiteľa oproti vlaňajšku predražilo o asi 80 eur. Aj ten, ktorý vložil za rok menej, ušetril ešte donedávna aspoň 19 percent zo zaplatených príspevkov. To sa však už zmení a zo základu dane sa nebude dať odpočítať nič, čo súvisí s tretím pilierom. Vláda Ivety Radičovej sa totiž aj týmto krokom snaží zaplátať deravý štátny rozpočet.
Ľudí vstupuje menej
Sčasti i v dôsledku tohto faktu DDS-ky už na konci minulého roka pocítili pokles záujmu o vstup do doplnkového dôchodkového systému. "Nárast rušenia zmlúv sme zaznamenali pri sporiteľoch, ktorým na dôchodok neprispieval zamestnávateľ, ale doplnkové dôchodkové sporenie využívali ako daňovo zvýhodnenú formu sporenia,“ priznáva Peter Jánošov, vedúci oddelenia produkt manažmentu DDS Tatra banky. Až pätina klientov v DDS sú samoplatitelia.
Ak sa rozhodnete, že chcete predsa len vystúpiť, správcovskej spoločnosti musíte poslať žiadosť, ktorú nájdete na ich webovej stránke. Váš podpis pritom musí byť overený notárom. Žiadosť bude následne vybavená do dvoch mesiacov.
Zrušenie daňovej úľavy však aj samotné spoločnosti považujú za nesystémové. "Dúfame, že v priebehu pár rokov sa k odpočítateľnosti opäť vrátime,“ hovorí Viktor Kouřil, predseda Predstavenstva ING Tatry-Sympatia, d. d. s.
Zamestnávateľom výhody ostali
Vládne opatrenia v treťom pilieri sa však netýkajú zamestnávateľov, ktorým daňové úľavy ostávajú. Aj preto sa doplnkové sporenie na dôchodok oplatí viac zamestnancom, ktorým firma na tretí pilier prispieva. Väčšina sporiteľov, ktorí si dobrovoľne odkladajú na starobu, totiž dostáva od spoločnosti príspevok v takej istej výške, v akej si sami sporia. Tieto príspevky si potom môže zamestnávateľ odpočítať z vlastného daňového priznania a nemusí z nich platiť ani odvody do Sociálnej poisťovne.
Viac zaplatíte za zisk
Ak investujete v treťom pilieri, mali by ste začať pozorne sledovať zhodnocovanie vašich peňazí. Práve na tom totiž záleží, koľko v budúcnosti zaplatíte na poplatkoch.
Podľa pravidiel, ktoré presadila ešte bývalá vláda, si správcovské spoločnosti počítajú poplatky aj na základe toho, ako zhodnotia vaše peniaze. Klienti za rast úspor v doplnkovom dôchodkovom fonde platia a DDS-ky si v súčasnosti môžu ponechať až desať percent z toho, čo klientovi zarobia. Podľa zákona majú v nasledujúcich desiatich rokoch poplatky za správu účtov klesať, no na druhej strane bude rásť časť, ktorú si správcovia budú môcť strhnúť zo zisku.