Penzie v Nemecku

Do všeobecného dôchodkového poistenia je v Nemecku zapojených 33 miliónov obyvateľov, čo je 82 percent ľudí v produktívnom veku. Základom je priebežný systém sociálneho dôchodkového poistenia. Vyplácajú sa z neho dôchodky zamestnancom súkromného a verejného sektora a niektorým samostatne činným osobám. Ďalšie dôchodkové programy sú určené farmárom, štátnym úradníkom a umelcom. Kým vo východnom Nemecku sú na príjmy zo sociálnych dôchodkov na 90 percent odkázaní starší občania, v západnom Nemecku štátne dôchodky tvoria v priemere 60 percent príjmu ľudí nad 65 rokov a zvyšné príjmy pochádzajú z dobrovoľného poistenia a úspor.
Štátne dôchodky
Prvý dôchodkový pilier sa financuje z odvodov na sociálne poistenie a daní. Na odvodoch vo výške 19,8 percenta zo mzdy sa podieľajú zamestnávatelia a zamestnanci. Sociálne odvody pokrývajú 63 percent nákladov na dôchodky, zvyšných 37 percent sa financuje priamo z rozpočtu. Postupne do roku 2030 sa majú odvody zvyšovať na 26 percent. V prospech zamestnávateľov sa bude meniť aj pomer príspevkov. Vyššie odvody zamestnancov sa majú čiastočne kompenzovať z rozpočtu. Postupne sa zníži miera náhrady zo štátnych dôchodkov, čo majú vyrovnať dôchodkové príjmy zo súkromných zdrojov.
Zamestnanecké dôchodky
Vláda sa reformami posledných rokov snaží posilniť druhý dôchodkový pilier. Tvoria ho dobrovoľné zamestnanecké schémy založené na kolektívnych zmluvách. Existujú rôzne finančné modely -- od účtovných rezerv firiem (povinne poistených proti insolventnosti) až po externé fondy a kolektívne poistenie. Kým pred piatimi rokmi bola do zamestnaneckých dôchodkov zapojená polovica zamestnancov, v súčasnosti sú to takmer všetci zamestnanci súkromného sektora. Dôchodkové dávky zo zamestnaneckých dôchodkov sú vopred stanovené a financujú sa priebežne. Od roku 2001 sú príspevky do týchto schém daňovo zvýhodnené. Motiváciou zapojenia sa do takéhoto dobrovoľného systému má byť daňová úľava a oslobodenie od sociálnych odvodov štyroch percent príjmu (podľa príspevkového stropu sociálneho dôchodkového poistenia), ak sa táto suma použije na dôchodkové príspevky. Tento systém sa volá subsidovaný systém podpory príspevkov na súkromné dôchodky (Entgeltumandlung). Príjmy z druhého piliera tvoria v súčasnosti sedem percent celkových dôchodkov. Do roku 2050 sa má tento podiel zdvojnásobiť.
Individuálne sporenie
Desiatimi percentami sa na dôchodkových príjmoch podieľajú individuálne dôchodkové plány -- rôzne formy životného poistenia. Poskytujú ich poisťovne, investičné fondy a banky. Tak isto sú daňovo zvýhodnené, aj keď v menšej miere ako zamestnanecké dôchodky. Stále však platí, že občania Nemecka sa spoliehajú na príjmy zo štátneho dôchodkového systému a tradícia sporiť si na dôchodok je nižšia ako v niektorých iných krajinách. V priemere si Nemci na individuálne dôchodky prispievajú sumou 776 eur ročne. Vo Veľkej Británii je to trojnásobok a vo Švajčiarsku priemerne štvornásobok tejto sumy.
Sociálne dôchodkové dávky
Občania nad 65 rokov s nízkymi príjmami dostávajú sociálne dávky, ktoré financujú miestne samosprávy. Po reforme roku 2001 sa na vyplácanie dávok prestali posudzovať príjmy detí týchto ľudí.
Vyrovnané hospodárenie
Základom reforiem nemeckej vlády je však posilnenie zamestnanosti a produktivity práce, čím sa má zvýšiť príspevková báza dôchodkového systému. Súbor prijatých opatrení posledných rokov umožní, aby bolo od roku 2008 vyrovnané hospodárenie dôchodkového systému. Urobili sa aj úpravy dôchodkového nároku žien, ktoré berú do úvahy, že z dôvodu materstva a starostlivosti o deti majú ženy nižší príjem. V prvých troch rokoch po narodení dieťaťa sa im do nároku na dôchodok započítava priemerná mzda a pri viacerých deťoch sa zvyšuje dôchodkový nárok.
Úsporné opatrenia
Veľké protesty verejnosti sprevádzali opatrenia v roku 2003, ktoré sa označovali aj za zmrazenie penzií. Zrušilo sa automatické zvyšovanie dôchodkov o inflačné percento a starší ľudia si už musia platiť plné poistenie pre prípad opatery. Týmito opatreniami sa vláda ešte viac vzdialila od sľubov priblížiť dôchodky vo východnom Nemecku príjmom ich západných spoluobčanov.