Uzavreté podielové fondy sa transformujú

Podľa zákona o kolektívnom investovaní sa všetky uzavreté podielové fondy musia transformovať na otvorené podielové fondy do konca roku 2009. Jediným správcom uzavretých podielových fondov na Slovensku je správcovská spoločnosť Prvá Penzijná. Spravuje 52 uzavretých podielových fondov s objemom majetku vyše 1,8 mld. Sk. Úrad pre finančný trh (ÚFT) vydal Prvej Penzijnej súhlas na otvorenie dvoch uzavretých podielových fondov. Ide o päťročný jednorazový uzavretý podielový fond roku 1999 (J5R-u. p. f. roku 1999), ktorý sa týka 3 629 podielnikov a trojročný uzavretý podielový fond roku 2001 (3-ročný -- u. p. f. roku 2001), ktorého podielové listy vlastní 4 615 investorov. ÚFT súhlasil s ich otvorením k 1. januáru 2005 a k tomuto dňu sa uskutočnila premena oboch fondov na otvorené. Predstavenstvo správcovskej spoločnosti na svojom januárovom zasadnutí rozhodlo o pozastavení vyplácania a vydávania podielových listov týchto podielových fondov. Podiely začne Prvá Penzijná vyplácať po uskutočnení všetkých potrebných krokov začiatkom marca 2005 za aktuálnu cenu ku dňu obnovenia vyplácania podielových listov. Za túto cenu ich bude aj predávať.
"K otváraniu uzavretých podielových fondov dochádza v zmysle štatútu podielových fondov. Tým, že rozhodnutie úradu nadobudlo účinnosť, musíme v tejto súvislosti vykonať nevyhnutné technické a organizačné kroky," informoval HN Stanislav Žofčák, predseda Predstavenstva Prvej Penzijnej. "Oznámili sme ÚFT, že pozastavujeme vydávanie a vyplácanie -- už de iure -- otvorených podielových fondov s tým, že sme toto pozastavenie zdôvodnili reálnymi krokmi, ktoré musíme vykonať, aby sme naplnili ustanovenia zákona," dodal Žofčák. Ak uplynie lehota zhodnotenia uzavretého fondu, spoločnosť je povinná v zmysle zákona o kolektívnom investovaní informovať podielnikov o zámere otvoriť podielový fond šesť mesiacov pred jeho otvorením. Prvá Penzijná si túto povinnosť splnila viacerými spôsobmi. V prvom rade tým, že táto možnosť je uvedená už v štatúte fondu v aktuálnom znení, ďalej v spravodaji spoločnosti v tlačenej a elektronickej forme, tiež v novinách pri zverejňovaní údajov o otvorených podielových fondoch.
Správca musí v tejto lehote zistiť aktuálny stav podielnikov podielového fondu a vykonať účtovnú závierku fondu. Tá musí byť zauditovaná nezávislým audítorom. Keďže spoločnosť nemá k dispozícii aktuálny stav podielnikov, požiadala Centrálny depozitár cenných papierov (CDCP), aby pozastavil obchodovanie s podielovými listami (PL) oboch fondov a tiež požiadala CDCP o aktuálny stav podielnikov k 31. 12. 2004, ktorý je rozhodujúcim dátumom na vydanie podielových listov. Ďalej musí vytlačiť podielové listy, musí ich vydať a musí klientom vydať doklad o úschove týchto PL. "Až na základe týchto krokov sme schopní realizovať vyplácanie PL, prípadne vydávanie nových. Dokážeme organizačne aj technicky ovplyvniť jedinú vec -- vykonanie účtovnej závierky. Samozrejme, neotáľame ani s ostatnými krokmi a predpokladáme, že dvojmesačnú lehotu dodržíme," spresnil Žofčák.
Bude na podielnikoch, čo urobia s PL. Pre nich je teraz zaujímavá možnosť ponechať si tieto PL a držať ich ďalších päť rokov -- v prípade päťročného u. p. f -- a sedem rokov v prípade trojročného podielového fondu a, samozrejme, každý rok počnúc rokom 2005 investovať do fondu ďalšie peniaze, lebo túto investíciu až do výšky 12 000 Sk si budú môcť odpočítať z daňového základu. Prvá Penzijná podľa zákona o kolektívnom investovaní otvorí v tomto roku ďalšie tri uzatvorené podielové fondy.