Tretí pilier sa mení. Daňový bonus je späť

Koniec kupovaniu chladničiek, televízorov, platenia dovolenky, či iného prilepšenia si počas produktívneho veku. Tieto výhody stratia od januára 2014 noví sporitelia, ktorí si šetria na penziu v treťom dôchodkovom pilieri. Podmienky vyplácania dôchodkov sa totiž od nového roku sprísňujú.

Peniaze z doplnkového dôchodkového sporenia sa im už nebudú vyplácať keď dovŕšia vek 50, či 55 rokov. Na penziu si budú musieť počkať až do skutočného dôchodkového veku, čo je 60, prípadne 62 rokov. Túto zmenu však bude štát od nového roku kompenzovať daňovým zvýhodnením. Sporitelia si tak môžu ročne zo svojho daňového základu odpočítať 180 eur. Dôchodok sa im touto daňovou úľavou zvýši mesačne o 2,85 eura v čistom.

Daňová úľava je nízka

„Nie je to bohviekoľko, ale je,“ komentuje daňové zvýhodnenie analytik SAV Vladimír Baláž. Za väčšiu výhodu ako tento daňový bonus však považuje to, že svojim pracovníkom môžu na dôchodok prispievať aj zamestnávatelia. Peniaze, ktoré im pravidelne zasielajú na ich účet do dôchodkových spoločností, si totiž môžu dať do daňových nákladov. „Ide zhruba o dve až tri percentá z objemu miezd sporiteľov, čo je slušná suma,“ doplnil Baláž.

Túto daňovú úľavu však môžu získať aj súčasní, teda starší sporitelia v treťom dôchodkovom pilieri. Museli by však so svojou doplnkovou dôchodkovou spoločnosťou uzavrieť novú zmluvu. Potom by však, rovnako ako noví sporitelia, stratili nárok na skoršie vyplácanie doplnkovej penzie a museli by si na ňu počkať až do riadneho dôchodkového veku.

„Daňová úľava sa mi zdá nízka. Ak by bola vyššia, možno by som ju prijal a prešiel na nový systém,“ povedal pre HN štyridsiatnik - Ján H., klient jednej z dôchodkových spoločností (jeho meno máme v redakcii). Peniaze na penziu si v nej odkladá už sedem rokov. Podľa zmluvy, ktorú vtedy uzavrel, mohol by ju začať dostávať pri dovŕšení 50 rokov. Ak by podpísal novú zmluvu, na dôchodok by musel ďakať ďalších desať rokov.

Bonus, či skoršia penzia?

Je táto metóda „cukru a biča,“ teda oddialenia vyplácania dôchodkov a na druhej strane obnovenie daňovej úľavy, správna? - kladie si otázku managing director spoločnosti Benchmark Research & Consultancy Michal Nalevanko. A hneď si na ňu aj odpovedá. „Štát na jednej strane sťaží prístup ľudí k ich úsporám na dôchodok a na oplátku sa im chce revanšovať možnosťou zníženia základu dane. Silno pochybujem, že väčšina klientov dôchodkových spoločností po nej skočí,“ myslí si Nalevanko. Možnosť zníženia dane o zhruba 35 eur ročne je podľa neho menej atraktívne ako ponechanie si existujúcich podmienok sporenia, pri ktorých má človek možnosť dostať sa k svojim peniazom skôr a za výhodnejších podmienok.

Podľa člena Prezídia Asociácie doplnkových dôchodkových spoločností Petra Sochu, daňová výhoda je pre sporiteľov „najpodstatnejšia zmena“ v systéme doplnkového dôchodkového sporenia. Očakáva, že jklienti doplnkových dôchodkových spoločností ju privítajú, „lebo je to pre nich plus“.