Doplnkové dôchodkové sporenie je už vyše 10 rokov súčasťou III. piliera systému dôchodkového zabezpečenia. Ide o dobrovoľnú formu sporenia, vďaka ktorej môžete získať doplnkový príjem v starobe. Do sporenia sa k 31. augustu už zapojilo 798 592 účastníkov. "Do III. piliera môže vstúpiť ktorýkoľvek občan Slovenskej republiky alebo cudzinec s trvalým pobytom v Slovenskej republike, ktorý dovŕšil fyzický vek 18 rokov a rozhodol sa dobrovoľne prispievať si na svoj dôchodok. Tretí dôchodkový pilier je oproti druhému pilieru odlišný hlavne v tom, že ide o súkromné sporenie. Sporenie je dobrovoľné a účastníkovi môže na jeho účet prispievať aj jeho zamestnávateľ," hovorí o výhodách tohto piliera Miloš Krššák, prezident Asociácie doplnkových dôchodkových spoločností a generálny riaditeľ STABILITA d.d.s. Najväčšiu hodnotu v doplnkovom dôchodkovom sporení majú podľa neho takzvané "staré peniaze", pretože nasporené úroky sa úročia ďalšími úrokmi.
Na dôchodok si sporíte na vlastnom osobnom účte počas aktívneho života. Môžete prispievať nielen mesačne, ale aj štvrťročne, polročne alebo ročne. Tieto úspory sa vám zhodnocujú. Dôležitou súčasťou sporenia je možnosť získať príspevok od zamestnávateľa a podpora štátu vo forme daňových výhod. Ide o bezpečný spôsob sporenia, pretože hospodárenie s majetkom v príspevkovom alebo výplatnom doplnkovom dôchodkovom fonde je oddelené od hospodárenia s majetkom samotnej DDS. Peňažné prostriedky účastníkov sú uložené na účtoch spravovaných depozitárnou bankou.
Doplnkové dôchodkové spoločnosti tvrdia, že mieru náhrady približujúcej sa k sedemdesiatim percentám príjmu v aktívnom ekonomickom živote možno dosiahnuť len zapojením sa do III. piliera. Čím dlhšie je obdobie sporenia a čím vyššia je pravidelná splátka, tým vyšší je aj predpokladaný budúci dôchodok.
Koľko by mal sporiteľ platiť a koľko jeho zamestnávateľ, aby sa mu to vyplatilo? "Výška príspevku sporiteľa je vo výraznej miere determinovaná výškou príspevku zamestnávateľa a, samozrejme, výškou príjmu sporiteľa. Pre účastníka doplnkového dôchodkového sporenia je najvýhodnejšie si prispievať sumou, pri ktorej je najvyšší príspevok zamestnávateľa. Príspevok zamestnávateľa podľa zákona nesmie prekročiť 6 percent hrubej mzdy zamestnanca, samozrejme, že aj tento príspevok závisí hlavne od ekonomickej sily konkrétneho zamestnávateľa. Výška dôchodku závisí nielen od samotnej výšky nasporenej sumy, ale aj od vybraného typu dôchodku (rozdielna dĺžka poberania, rôzne zabezpečenie).
Daňové výhody
Ak sa zapojíte do doplnkového dôchodkového sporenia, môžete si znížiť daňový základ o príspevky, ktoré ste si sám zaplatili, maximálne až o12-tisíc ročne. Na daniach teda môžete ušetriť ročne až 2 280 korún. Dávky doplnkového dôchodkového sporenia bez pripísaných výnosov sa nezdaňujú. Príspevok od zamestnávateľa je jeho daňovým výdavkom až do výšky 6 percent mesačnej hrubej mzdy zamestnanca. Výhodou je, že zamestnávateľ prispievajúci na doplnkové dôchodkové sporenie svojich zamestnancov môže príspevky hradiť aj zo sociálneho fondu. Príspevky navyše nezvyšujú ani vymeriavací základ na úhradu odvodov do Sociálnej poisťovne za účastníka, za ktorého zamestnávateľ platí príspevky. Netýka sa to však zdravotných odvodov.
Flexibilné
Veľkou výhodou tohto systému sporenia je flexibilita v platení príspevkov (výška príspevku, spôsob platenia príspevku, prerušenie platenia príspevkov a možnosť ich následného doplatenia), ako aj čerpania dávok po splnení podmienok stanovených v dávkovom pláne. Výšku príspevku si môžete flexibilne prispôsobiť v závislosti od dosahovaného príjmu a sporenie môžete aj prerušiť. Ak tak urobíte, existuje aj možnosť, ako si stratu príspevkov nahradiť. Môžete vložiť na účet mimoriadny vklad, ako aj doplatiť príspevky za obdobie, počas ktorého ste mali prerušené sporenie. Jednou z podmienok splnenia nároku na doplnkový dôchodok je aj minimálny čas sporenia určený v dávkovom pláne. Podľa AEGON DDS zákon o doplnkovom dôchodkovom sporení jasne definuje, že obdobie sporenia je aj obdobie prerušenia sporenia, ak za toto obdobie účastník dodatočne zaplatí príspevky. Prerušenie sporenia je potrebné písomne oznámiť doplnkovej dôchodkovej spoločnosti. Žiadosť musí podľa Poisťovne AXA obsahovať meno a priezvisko klienta, číslo zmluvy, rodné číslo, dôvod prerušenia (napríklad materská, PN, finančná situácia). Môžete požiadať o prerušenie na konkrétnu dobu alebo na dobu neurčitú, čo treba uviesť v žiadosti. Prerušenie platenia príspevkov je účinné od 1. dňa v mesiaci uvedeného v žiadosti, alebo ak klient dátum neuvedie, od 1. dňa nasledujúceho mesiaca po doručení žiadosti do spoločnosti.
Zmena zamestnávateľa
Čo má robiť sporiteľ, ak skončil pracovný pomer so zamestnávateľom, ktorý mu prispieval do tretieho piliera? Ukončenie pracovného pomeru nie je dôvodom na zánik účastníckej zmluvy. Po ukončení pracovného pomeru môžete pokračovať v platení príspevkov sám. AEGON DDS radí, že ak sa rozhodnete pokračovať v platení ako samoplatca, je potrebné, aby ste písomne oznámili číslo bankového účtu, z ktorého budete príspevky platiť. Ak sa zamestnáte a zamestnávateľ vám bude prispievať na doplnkové dôchodkové sporenie, uzatvoríte novú dohodu o zrážkach zo mzdy s vaším novým zamestnávateľom, ktorý bude pokračovať v odvádzaní príspevkov.
"Ak zamestnávateľ z akéhokoľvek dôvodu prestane prispievať na svoj osobný účet v STABILITA, d.d.s., požiada o prerušenie účasti na sporení. V prípade, že sa jeho finančná situácia zlepší, môže kedykoľvek v sporení pokračovať. V prípade zmeny zamestnania môže zamestnanec presvedčiť nového zamestnávateľa, aby mu prispieval na dôchodok. V prípade, že zamestnávateľ vypovie zmluvu, účastník sporenia si môže naďalej prispievať na svoj účet. Obdobne je to pri prechode k inému zamestnávateľovi. Za tieto zmeny si doplnková dôchodková spoločnosť neuplatňuje žiadne sankčné a ani iné poplatky," dopĺňa informácie Krššák.
Peniaze sa vám zhodnocujú
Investované prostriedky sa vám zhodnocujú. Výnosy sa vám zdania, a to až na konci sporenia pri výplate dávky. Môžete si vybrať medzi rôznymi druhmi dôchodkových dávok a výplatu finančných prostriedkov načasovať podľa vlastnej potreby. Doplnkové dôchodkové spoločnosti vám umožnia internetový prístup na osobný účet a bezplatne vám budú viesť osobný účet. S nasporenou sumou môžete disponovať aj pred dovŕšením veku potrebného na odchod do starobného dôchodku podľa podmienok stanovených v dávkovom pláne. Ak zomriete, všetky úspory vyplatí spoločnosť určeným oprávneným osobám bez dedičského konania.
Ako si môžete sporiť v treťom pilieri
Kde si môžete sporiť
ING Tatry-Sympatia,d.d.s. -- www.ing.sk
Doplnková dôchodková spoločnosť Tatra banky, d.d.s. -- www.ddstatrabanky.sk
DDS Stabilita,d.d.s.,a.s. -- www.stabilita.sk
AXA,d.d.s.,a.s. -- www.axa-sk.com
AEGON, d.d.s. -- www.aegon.sk
Aké dávky vypláca Stabilita
-- doplnkový starobný dôchodok vo forme dočasného doplnkového starobného dôchodku
-- doplnkový výsluhový dôchodok vo forme dočasného doplnkového výsluhového dôchodku
-- jednorazové vyrovnanie
-- odstupné
Pre koho je doplnkové dôchodkové sporenie
-- pre všetky osoby staršie ako 18 rokov
-- pre ľudí hľadajúcich bezpečné a výnosné investovanie