Na súkromné dôchodkové účty si už od septembra sporíme menej. Vláda totiž znížila odvod z pôvodných 9 na 4 percentá z hrubej mzdy, pričom tento odvod by vďaka opozičnému návrhu mohol v budúcnosti rásť, a to o 0,25 percenta ročne. Štartovacím rokom by bol rok 2017, avšak všetko závisí od vývoja ekonomiky v krajine. „V prípade vyrovnaného štátneho rozpočtu máme mechanizmus na zvyšovanie štvorpercentného odvodu do druhého piliera,“ informoval premiér Róbert Fico. Vláda pod jeho vedením taktiež stojí za tretím otváraním druhého piliera. Už takmer mesiac sa súčasní sporitelia môžu rozhodovať, či zotrvať v sporení, a noví prvopoistenci, či aj napriek nízkemu odvodu doň vstúpiť.
Zo štyroch len dva fondy
Poslanci výrazne obmedzili aj ponuku dôchodkových fondov. Povinne zo zákona musia správcovské spoločnosti ponúkať jeden garantovaný a jeden negarantovaný fond. Rozdiel medzi nimi je v tom, že ak v prípade garantovaného fondu dôjde k znehodnoteniu majetku sporiteľa, DSS-ky sú povinné ušlé financie doplniť z vlastných nákladov. Pri fonde bez garancií už túto povinnosť nemajú. DSS-ky však budú mať možnosť vytvoriť si navyše vlastné fondy, pričom ich investičná stratégia už bude závisieť od nastavenia konkrétnej dôchodkovej správcovskej spoločnosti. Bude len na ich rozhodnutí, či súčasný zmiešaný, alebo indexový fond zaradia do svojho portfólia alebo sa ich vzdajú.
Nárok na dôchodok
Bývalý minister práce, sociálnych vecí a rodiny Jozef Mihál poslaneckým návrhom presadil nárok na predčasný dôchodok z druhého piliera už vo výške 0,6-násobku životného minima, ak si sporiteľ na penziu v druhom pilieri šetril aspoň päť rokov. V súčasnosti však ešte stále nie je doriešený systém vyplácania dôchodkových dávok z druhého piliera, teda tzv. anuitná novela. „V zmysle rámcového plánu legislatívnych úloh vlády má byť anuitná novela predložená na rokovanie vlády v III. štvrťroku 2013,“ dodáva Barbora Petrová z ministerstva práce.
Hlavné zmeny v druhom pilieri
1. Odvody
Platnosť: 1. september 2012
Znižuje sa sadzba povinného odvodu do 2. piliera z pôvodných 9 % na 4 % z vymeriavacieho základu. Táto sadzba však bude platiť len do 31. 12. 2016. Po tomto dátume sa bude uplatňovať postupné každoročné zvyšovanie sadzby, a to od 1. 1. 2017 o 0,25 % až do výšky 6 % od r. 2024.
2. Veková hranica vstupu
Platnosť: 1. september 2012
Nový zákon je založený na dobrovoľnosti pre vstup do druhého piliera, ale len do veku 35 rokov. Ak prekročíte túto hranicu, už nemôžete byť sporiteľom v druhom pilieri.
3. Otváranie 2. piliera – vstup
Platnosť: od 1. septembra 2012 do 31. januára 2013
Možnosť vstúpiť aj vystúpiť z druhého piliera. Vstúpiť môže každá osoba, ktorá k 1. 9. 2012 nie je sporiteľom. Stačí uzatvoriť zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení s vami vybranou dôchodkovou správcovskou spoločnosťou. Podmienkou je vznik aspoň jedného dôchodkového poistenia.
4. Otváranie 2. piliera – výstup
Platnosť: od 1. septembra 2012 do 31. januára 2013
Vystúpiť z II. piliera bude môcť každá osoba, ktorá k 1. 9. 2012 je sporiteľom. Stačí doručiť oznámenie Sociálnej poisťovni do 31. 1. 2013 so žiadosťou, že nechcete byť účastníkom starobného dôchodkového sporenia. Vystúpiť bude môcť aj prvopoistenec, ktorý bol alebo ešte len bude súčasnou novelou zákona prijatou 1. 4. 2012 (niektoré prechodné ustanovenia budú v platnosti do 31. 12. 2012) automaticky zaradený do druhého piliera. Tento sporiteľ môže v lehote 730 dní vystúpiť z II. piliera.
5. Prevod úspor v prípade výstupu
Platnosť: 1. október 2012
V prípade, že sporiteľ sa rozhodne ukončiť svoju účasť v 2. pilieri, nasporenú sumu mu dôchodková správcovská spoločnosť prevedie na účet Sociálnej poisťovne. V takom prípade sa bude na vás nazerať, ako keby ste v 2. pilieri nikdy neboli. Starobný dôchodok ani predčasný dôchodok sa za obdobie starobného dôchodkového sporenia neznižuje.
6. Fondy
Platnosť: 1. januára 2013
Dôchodková správcovská spoločnosť bude povinná vytvárať jeden dlhopisový garantovaný dôchodkový fond a jeden akciový negarantovaný dôchodkový fond. Akciový, zmiešaný a dlhopisový fond prejdú pod garantovaný a indexový sa stane negarantovaný. Pričom indexový fond sa zároveň stáva dobrovoľným. Teda DSS ho môže ponechať alebo vyradiť zo svojej ponuky. Dôchodkové správcovské spoločnosti majú možnosť vytvoriť aj nové fondy, pričom už v názve fondu musia uviesť, či daný fond bude s garanciou alebo bez. Prípadne majú možnosť zlúčiť nepovinný fond s niektorým iným dôchodkovým fondom. Zlúčením dôchodkových fondov sa sporiteľ stane sporiteľom v tzv. nástupníckom dôchodkovom fonde.
7. Dobrovoľný príspevok
Platnosť: 1. január 2013
V zmluve o starobnom dôchodkovom sporení je možné dohodnúť, že si budete navyše prispievať z vašej mzdy. Výber zabezpečuje dôchodková správcovská spoločnosť. Túto sumu - najviac 2% z daňového základu si môžete uplatniť ako daňovú úľavu, ale najviac do výšky 2 % zo 60-násobku priemernej mesačnej mzdy v SR v predchádzajúcom roku.
Ktorý fond je vám „šitý“ na mieru ?
Opatrný sporiteľ/vyšší vek
Garantovaný DF:
– pre tých, ktorým zostáva menej rokov dôchodkového sporenia z dôvodu, že začnú poberať starobný alebo predčasný starobný dôchodok z II. piliera
– je vhodný pre tých, ktorí nechcú podstúpiť vyššie riziko, ktoré so sebou prináša investovanie do akcií a majú záujem byť v dôchodkovom fonde, ktorý garantuje, že sa (nominálna) hodnota príspevkov nebude znehodnocovať
– finančné riziká sú pre vás neakceptovateľné a výnos popri riziku znehodnotenia vlastného majetku je pre vás až druhoradým problémom
Odvážny sporiteľ/mladšie ročníky
Negarantovaný DF:
– pre tých, ktorí chcú mať väčšinu svojich úspor investovanú do akcií
– pre tých, ktorým ostáva ešte dlhý čas do odchodu do dôchodku a neprekáža im vyššia volatilita (miera kolísania kurzov cenných papierov i úrokových sadzieb za určité časové obdobie) hodnoty ich úspor
– pre tých, čo nemajú záujem o garancie, resp. myslia si, že bez nich budú ich úspory zhodnotené viac
Dobrovoľné fondy, v prípade, že ich banky zaradia do svojej ponuky
Nerozhodný sporiteľ
Zmiešaný DF:
– pre tých, ktorí chcú rozložiť svoje úspory približne rovnomerne medzi dlhopisovú a akciovú zložku
– pre tých, čo nerozumejú zložitým komplexným nástrojom finančného trhu, avšak uvedomujú si, že ochrana pred infláciou je dôležitá
– mohol by byť aj variant pre tých, ktorí sa nerozhodli pre žiadny dôchodkový fond
Náročný sporiteľ
Indexový DF:
– pre tých, ktorí vychádzajú z predpokladu, že akciový trh sa dlhodobo porážať nedá, a preto je výhodnejšie kopírovať jeho vývoj prostredníctvom rôznych akciových indexov
– pre tých, ktorí nechcú, aby ich úspory boli investované do dlhopisov, resp. nástrojov peňažného trhu
– je skôr pre strednú vekovú kategóriu, minimálne s priemerným príjmom a vyšším vzdelaním; jej práca jej prináša dostatočnú finančnú zábezpeku