Bratislava – Budúci seniori, ktorí dovŕšia dôchodkový vek v nasledujúcom roku a zároveň sú sporiteľmi v 2. pilieri, sa ocitnú pred viacerými možnosťami. Prvým sporiteľom súkromných penzií vznikne nárok na výplatu už v roku 2015. Medzi nimi sú však aj takí, ktorí dosiahnu dôchodkový vek už v budúcom roku. „Ak klient nespĺňa podmienku minimálnej doby sporenia, môže si chýbajúce príspevky doplatiť. Buď bude aj naďalej pracovať a Sociálna poisťovňa mu automaticky bude odvádzať 4 % na jeho osobný účet, alebo sa dobrovoľne dôchodkovo poistí. Rozhodnúť sa však môže aj pre ukončenie platieb,“ vysvetľuje Stanislav Žofčák, predseda predstavenstva Asociácie dôchodkových správcovských spoločností.
Prvý pilier treba poistiť druhým
Podľa Žofčáka, predovšetkým tí lepšie zarábajúci by sa nemali druhého piliera vzdávať. Od budúceho roku sa opäť znižuje priemerný osobný mzdový bod, ktorý určuje výšku dôchodku zo Sociálnej poisťovne. Dotkne sa to hlavne tých, čo počas produktívneho života zarábali v priemere od 1,25-násobku až po trojnásobok priemernej mzdy. Tým sa už z tejto hodnoty nezapočítava 84 percent, ale od roku 2013 už len 80 percent. V budúcnosti tak budú mať nižšie dôchodky z prvého piliera. „Naopak 2. pilier je zásluhový, kde by si túto stratu mohli sčasti kompenzovať,“ dodáva Žofčák.
Súkromné penzie tratia
Od októbra sa všetkým sporiteľom druhého piliera pripíše na ich osobný účet o 5 percent menej ako doteraz. Vplyvom zníženia odvodov do druhého piliera, ktoré od septembra klesli z 9 na 4 %, sa mení aj spôsob výpočtu sumy starobného a predčasného dôchodku poistenca, ktorý je sporiteľom. Doteraz pri sadzbe 9 % do prvého piliera a 9 % do druhého piliera sa táto suma delila na polovicu.
Za obdobie dôchodkového sporenia od 1. septembra 2012 sa suma dôchodku a predčasného dôchodku zníži o dve devätiny pomernej sumy dôchodku patriacej za obdobie sporenia. Vláda však avizuje, že v prípade ekonomického rastu krajiny by sa suma, ktorú odvádzame do 2. piliera mala od 1. januára 2017 postupne zvyšovať.
„Dedenie“ z 1 a 2. piliera
V prípade úmrtia sporiteľa, ktorý poberal dôchodok z 1. a z 2. piliera, má vdova (vdovec) nárok na vdovský (vdovecký) dôchodok a nezaopatrené deti majú nárok na sirotský dôchodok aj z prvého piliera aj z 2. piliera. Navyše 2. pilier ponúka možnosť dedenia nevyčerpanej časti z osobného účtu po skončení nároku na výplatu vdovského (vdoveckého) a sirotského dôchodku.
Valorizácia dôchodkov
Z prvého piliera
Princíp zvyšovania penzií zo Sociálnej poisťovne sa od budúceho roka zmení – po prvýkrát porastú o pevnú sumu, nie o percentuálnu sadzbu. Od roku 2013 až do 2017 sa tak budú zvyšovať v závislosti od medziročného rastu priemernej mzdy a od medziročného rastu spotrebiteľských cien a od priemernej mesačnej sumy jednotlivých dôchodkov. V praxi to bude znamenať, že miera zvýšenia nízkych dôchodkov bude vyššia, ako miera zvýšenia vyšších dôchodkov. Budúci rok tak každý starobný dôchodca dostane viac o 12,60 eura, predčasný penzista 13,10 eura, invalidný dôchodca s poklesom schopnosti pracovať do 70 percent o 6,70 eura, ak má invaliditu nad 70 percent, dostane plus o 11,70 eura. Vdovci a vdovy budú mať viac o 8,30 eura a siroty o 4,70 eura. Sumu, o akú sa dôchodky budú zvyšovať nasledovné roky, zverejní rezort práce do konca októbra predchádzajúceho roka.
Z druhého piliera
Zvyšovanie súkromných penzií z dôchodkových správcovských spoločností má byť predmetom takzvanej anuitnej novely, ktorá by mala byť známa zrejme budúci rok. Šéf prognostického ústavu Slovenskej akadémie vied Vladimír Baláž tu vidí dve možnosti. „Prvou je takzvaná fixná valorizácia – zjednodušene povedané – pozrú sa, koľko ste nasporili a sumu rozdelia na určité obdobie, napríklad 20 rokov tak, aby ste prvý rok brali najnižšiu penziu, ktorá sa bude postupne, trebárs o 3 percentá každoročne, zvyšovať,“ vysvetľuje Baláž. Riziko tu však spočíva v tom, že skutočná miera inflácie môže byť vyššia, ako percentuálne nastavenie rastu dôchodku.
Druhou alternatívou je valorizácia súkromnej penzie o infláciu. Problém by však mohol nastať vtedy, ak by sa prudko zvýšili ceny. „Preto budú potrebné inflačné indexované dlhopisy. Zatiaľ sa hovorí, že by správu anuít robila Agentúra pre riadenie trhu a likvidity. Tá by mohla nájsť dlhopisy, ktoré by dokázali infláciu pokryť,“ hovorí Baláž.
Zmena výpočtu výšky dôchodku
Budúcoroční dôchodcovia už pocítia na svojich dôchodkoch vyššiu solidaritu – mení sa výpočet osobného mzdového bodu. Pocítia to najmä ľudia s vyšším príjmom.
Starobný dôchodok sa počíta ako násobok troch veličín – obdobia dôchodkového poistenia, aktuálnej dôchodkovej hodnoty a priemerného osobného mzdového bodu. Osobný mzdový bod sa vypočíta ako pomer ročného vymeriavacieho základu – príjmu poistenca a 12-násobku priemernej mzdy v danom roku. Pre výpočet dôchodku sa berú do úvahy príjmy poistenca od roku 1984 do roku, ktorý predchádza roku vzniku nároku na starobný dôchodok.
Ak ste počas svojho života zarábali približne priemernú mzdu, mzdový bod vám vyjde 1. Ak ste však mali vyšší príjem a mzdový bod vám vyjde viac ako 1,25, nezapočítajú ho celý, ale len 84 %. Od budúceho roka to však bude ešte menej, len 80 %.
Naopak – k priemernému osobnému mzdovému bodu nižšiemu ako 1,0 sa pripočíta z rozdielu medzi hodnotou 1,0 a priemerným osobným mzdovým bodom 16 %. Od januára to bude o percento viac. „V praxi to bude znamenať, že to postihne najmä ľudí, ktorí viac zarábali a pôjdu do dôchodku,“ hovorí odborníčka na odvody Jana Motyčková. Ďalšie roky sa budú tieto percentá meniť, v prvom prípade smerom dolu, v druhom nahor.
Z hodnoty priemerného osobného mzdového bodu od 1,25 do 3 sa započítava v roku
2013 80 %
2014 76 %
2015 72 %
2016 68 %
2017 64 %
od roku 2018 60 %
K priemernému osobnému mzdovému bodu nižšom ako 1,0 sa pripočíta z rozdielu medzi hodnotou 1,0 a priemerným osobným mzdovým bodom v roku
2013 17 %
2014 18 %
2015 19 %
2016 20 %
2017 21 %
od roku 2018 22 %
Čo má vplyv na výšku súkromnej penzie
Výšku vášho dôchodku vám dnes nemôže nikto záväzne vypočítať, pretože závisí od vašich budúcich osobných, ako aj trhových parametrov, ktoré dnes možno len predpokladať. Váš dôchodok vám bude vyplácať životná poisťovňa, ktorú si vyberiete a s ktorou uzatvoríte zmluvu. Táto životná poisťovňa vám zo sumy presunutej z DSS bude vyplácať mesačný doživotný dôchodok, pričom výšku mesačného dôchodku vypočíta na základe poistno-matematických vzorcov v závislosti od nasledovných parametrov:
– demografické faktory (aktuálny vek, pohlavie, z ktorých bude podľa úmrtnostných tabuliek určená stredná dĺžka života),
– poistná technicko-úroková miera = očakávaná výnosnosť v poisťovni (o koľko sa vám bude ročne zhodnocovať zostatok na účte v životnej poisťovni),
– náklady a poplatky v životnej poisťovni.
Počet aktívnych sporiteľov v druhom pilieri
Vekový rozsah aktívni sporitelia
do 25 rokov 40 369
26 – 30 rokov 162 484
31 – 35 rokov 236 663
36 – 40 rokov 236 279
41 – 45 rokov 177 649
46 – 50 rokov 144 364
51 – 55 rokov 64 389
nad 55 rokov 8 909
spolu 1 071 106
Zdroj: Sociálna poisťovňa, stav k 31. 8. 2012
Poznámka: Ide o aktívnych sporiteľov, teda tých, čo reálne odvádzajú príspevky na dôchodkové poistenie a sporenie. Nepočítajú sa napríklad nezamestnaní, matky na rodičovskej či tí, ktorí odišli pracovať do zahraničia a sú prihlásení v druhom pilieri.