1. Ak sporiteľ zomrie predtým, ako začne poberať dôchodok z druhého piliera.
Úspory na jeho osobnom dôchodkovom účte v plnej výške zdedí osoba, ktorú sporiteľ určil v zmluve o starobnom dôchodkovom sporení uzavretej s dôchodkovou správcovskou spoločnosťou. Ak sporiteľ v zmluve žiadnu takúto osobu neurčil, úspory dedí vdova (vdovec), prípadne deti alebo rodičia zomretého...
2. Ak sporiteľ zomrie v čase, kedy už začal poberať dôchodok z 2. piliera a poberá ho formou tzv. programového výberu s doživotným dôchodkom.
To znamená, že za časť disponibilného zostatku na svojom osobnom dôchodkovom účte si sporiteľ kúpil v príslušnej poisťovni doživotný dôchodok a časť si ponechal naďalej vo svojej DSS potom. V takom prípade vdovský a sirotský dôchodok sa skladajú :
– časť zo sumy mesačnej splátky z disponibilného prebytku vyplácaného počas programového výberu, ktorú si sporiteľ určil pred úmrtím a ktorú si dohodol so svojou správcovskou spoločnosťou)
– časť je určená ako 60 % sumy doživotného starobného dôchodku pre vdovský dôchodok a 40 % sumy doživotného starobného dôchodku pre sirotský dôchodok (vypláca príslušná poisťovňa, v ktorej si sporiteľ kúpil doživotný starobný dôchodok), v súčte najviac 100 % sumy doživotného starobného dôchodku sporiteľa.
Ak po skončení nároku na výplatu vdovského (vdoveckého) a sirotského dôchodku t. j. štandardne po roku vyplácania zostane na osobnom dôchodkovom účte zomretého sporiteľa v správcovskej spoločnosti nevyčerpaná časť prebytku, pozostalí túto sumu zdedia.
3. Ak sporiteľ zomrie v čase, kedy už začal poberať dôchodok z druhého piliera a dôchodok mal vyplácaný formou tzv. doživotného dôchodku.
To znamená, že za celý disponibilný zostatok na osobnom dôchodkovom účte si v príslušnej poisťovni kúpil doživotný dôchodok, teda dôchodok bude poberať iba z príslušnej poisťovne a v DSS je jeho osobný dôchodkový účet nulový:
Vdova (vdovec) má nárok na vdovský (vdovecký) dôchodok a nezaopatrené deti majú nárok na sirotský dôchodok z druhého piliera. Vdovský a sirotský dôchodok sú určené obdobne ako v predchádzajúcom prípade, teda ako 60 % sumy doživotného starobného dôchodku pre vdovský dôchodok a 40 % sumy doživotného starobného dôchodku pre sirotský dôchodok, v súčte najviac 100 % sumy doživotného starobného dôchodku sporiteľa.
Vo všetkých troch prípadoch má zároveň vdova (vdovec) nárok na vdovský (vdovecký) dôchodok a nezaopatrené deti majú nárok na sirotský dôchodok aj z prvého piliera.
Koľko DSS-kám platíme za správu účtu
Z pôvodného zámeru pridať dôchodkovým správcovským spoločnostiam na vyšších poplatkoch nakoniec vzišlo. Ale len zčasti. Poplatok za správu dôchodkového fondu mal byť 0,6 percenta v prípade negarantovaného fondu a 0,3 percenta pri garantovanom. Nakoniec sa poslanci v parlamante uzniesli na jednotnej 0,3 percentnej sadzbe pre oba fondy. Vláda však už neupustila od štedrej 10 percentnej taxy za zhodnotenie majetku sporiteľa. DSS-ky by tak mali byť viac motivované zhodnocovať úspory sporiteľov, keďže poplatok v porovnaní s pôvodním znením zákona vzrástol o 4,4 percenta.
Informácie o svojom účte dostanete ročne
Správcovská spoločnosť (DSS-ka) bude zasielať výpis z osobného dôchodkového účtu vždy do 1 mesiaca od skončenia roka. V praxi to znamená, že výpis z osobného dôchodkového účtu, kde sú zaznamenané všetky pohyby na sporiteľovom účte (plusové aj mínusové), za rok 2013 dostanete poštou do konca januára 2014. V roku 2013 zasiela dôchodková správcovská spoločnosť výpis z osobného dôchodkového účtu ešte podľa právnej úpravy účinnej do 31. decembra 2012.
| Odplata pre DSS | Do septembra 2012 | Po septembri 2012 |
| Za správu dôchodkového fondu | 0,3 % priemernej ročnej čistej hodnoty majetku v dôchodkovom fonde | 0,3 % priemernej ročnej čistej hodnoty majetku v dôchodkovom fonde |
| Za vedenie osobného dôchodkového účtu | nesmie presiahnuť 1 % zo sumy mesačného príspevku pripísaného na účet | nesmie presiahnuť 1 % zo sumy mesačného príspevku pripísaného na účet |
| Za zhodnotenie majetku v dôchodkovom fonde | dlhopisový a indexový fond 0 %, v zmiešanom 5,6 % a v akciovom 5,6 % z pozitívneho zhodnotenia majetku v dôchodkovom fonde pri prekonaní historického maxima (obdobie sa začne sledovať od januára 2012) | nesmie presiahnuť 10 % zo zhodnotenia v období max. 3 posledné roky. Na odplatu za zhodnotenie majetku DSS bude mať nárok vo všetkých fondoch. |
Ľuďom úspory klesli, DSS-ky za zhodnotenie úspor dostanú viac
Nový systém:
Poplatok za správu majetku: Vláda ponechala poplatok 0,3 percenta. To znamená, že aj po novom DSS-ky získajú ročne 15 miliónov eur.
Poplatok za zhodnotenie: Vláda zvýšila z 5,6 percenta na 10 percent. Ak predpokladáme, že zhodnotenie majetku bude v priemere 2 % ročne, teda 100 miliónov eur ročne, tak na poplatkoch si banky ukroja až 10 mil. eur ročne.
Poplatok za vedenie osobného dôchodkového účtu: Z plánovaných 0,75 % zišlo a nakoniec sa ponechala pôvodná sadzba 1 percento. Keďže príspevky do druhého piliera nám z 9 klesnú na 4 %, tak po týchto úpravách si sporitelia budú sporiť sumu už len približne 360 miliónov eur ročne. Z 360 miliónov príspevkov ročne predstavuje 1 percento sumu 3 600 000 ročne.
Spolu DSS zinkasujú: 28 600 000 eur ročne
Zdroj: HN, Jozef Mihál