Mnohí podnikatelia , ktorí nemali na trhu monopol, alebo konkurenčnú výhodu, ktorá by im umožnila zabezpečiť odbyt ich služby, museli dokonca prestať s podnikaním. Rovnako aj tí, ktorí nemali vytvorené dostatočné rezervy a nepočítali s možným výpadkom financií v rámci finančných tokov firmy.
Jedným z riešení ako preklenúť čiastočný výpadok príjmu, alebo ako získať financie na nákup nových technológií alebo tovaru je aj možnosť požičať si financie od bánk.
V súčasnosti banky ponúkajú veľké množstvo podnikateľských úverov či už pre drobných podnikateľov alebo pre firmy s niekoľko miliónovými ročnými obratmi. Môžeme ich rozdeliť do dvoch skupín. Na tzv. prevádzkové úvery a na investičné úvery.
Kontokorentný úver
Najčastejšou a najjednoduchšou formou prevádzkového podnikateľského úveru je kontokorentný úver, alebo jednoducho povedané debet na podnikateľskom účte. Nájdete ho v ponuke každej banky. Väčšina kontokorentných úverov je bez dodatočného zabezpečenia, banka nepotrebuje dokladovať účel použitia prostriedkov a ako záruka postačí bianko zmenka. Samozrejme ak sa jedná o väčšie finančné čiastky cca viac ako 50 000 EUR, banka vyžaduje aj dodatočné ručenia napríklad hnuteľným majetkom, nehnuteľným majetkom, bankovou zárukou, alebo finančnými prostriedkami uloženými na vkladových produktoch banky, alebo ich peňažnom fonde. Na jeho získanie vyžaduje väčšina bánk minimálne 2 ročnú históriu v podnikaní. Niektorým bankám stačí aj jednoročná história, hlavne ak ste už existujúcim klientom banky (minimálne 6 mesiacov). Dvojročná história znamená finančné výkazy a daňové priznania klienta za predchádzajúce dve ukončené účtovné obdobia a najaktuálnejšie finančné výkazy v bežnom roku. Medzi ďalšie ukazovatele, ktoré rozhodnú o tom či banka úver schváli alebo nie, sú aj kreditné obraty na vašich účtoch.
Od predložených výkazov závisí aj výška schváleného úveru. Jedna z vecí, na ktorú by som určite odporúčal dať pozor pri žiadosti o úver, je aby neboli proti vám vedené žiadne súdne spory a aby ste nemáli žiadne záväzky po lehote splatnosti voči štátnym inštitúciám ako sú daňový úrad alebo sociálna poisťovňa.
Banka samozrejme bude vyžadovať potvrdenia o vysporiadaní záväzkov v menovaných štátnych inštitúciách. Daňové priznanie by podľa možností nemalo byť v strate. Úrokové sadzby sa v tomto prípade hýbu od 6 % p. a. pri zabezpečených úveroch a viac ako 14 % p. a. pri nezabezpečených kontokorentných úveroch. Paradoxne však niektoré banky dávajú pozor na odvetvia podnikania, ktoré sú momentálne najviac postihnuté krízou a tým pádom majú problémy s odbytom, čo spôsobuje ich zlú finančnú situáciu. (Väčšinou sa jedná o niektoré odvetvia v stavebníctve, gastronómií, realitách, sprostredkovaní finančných služieb atď.). V tomto prípade je väčšinou úver zamietnutý. Jeho najväčšou výhodou je, že úroky za požičanie finančných prostriedkov, sa v tomto prípade platia iba za obdobie čerpania kontokorentného úveru.
Preklenovací úver
Ďalšou formou úveru je tzv. preklenovací úver, ktorý je určený na krytie prevádzkových nákladov vzniknutých pri prevádzke (financovanie pohľadávok, faktúr, sezónnych a mimoriadnych prevádzkových nákladov atď.) Podmienky poskytnutia sú v podstate rovnaké ako pri kontokorentných úveroch. Jeho splatnosť je však všeobecne maximálne 12 mesiacov. Ich úročenie je rovnako od 6 % p. a. vyššie v závislosti od záruky.
Špeciálny úver
Špeciálnym typom úveru, ktorý ponúkajú komerčné banky a je určený pre malých a stredných podnikateľov, ktorí majú ročný obrat do 33 mil. EUR, počet zamestnancov do 250, je úver zabezpečený zárukou Slovenskej záručnej a rozvojovej banky (SZRB). Je určený pre podnikateľov, ktorí nemajú vlastné hmotné zabezpečenie potrebné na poskytnutie úveru. Je založený na tom, že štátom vlastnené finančné inštitúcie, poskytujú bankové záruky za úvery malým a stredným podnikateľom, spoločenstvám vlastníkov bytov a správcom na obnovu bytových domov. Výška poskytnutej záruky pre individuálny subjekt je to 55% z istiny poskytnutého úveru, ktorého maximálna výška je 1000 000 EUR. To znamená že komerčná banka uzatvára v tomto prípade zmluvu s SZRB. Úver sa v tomto prípade poskytuje na dobu obvykle 7 rokov, ale je tu možnosť prolongácie. Niektoré banky poskytujú tento úver aj s dobou splatnosti 10 rokov. V tomto prípade sa však jedná už o účelový úver.
Môže byť použitý na obstaranie dlhodobého hmotného majetku, rekonštrukciu a modernizáciu, obnovu dlhodobého hmotného majetku, obstaranie dlhodobého nehmotného majetku alebo úhradu prevádzkových nákladov.
Poskytnutý môže byť buď vo forme kontokorentného alebo klasického splátkového úveru. Pri tomto druhu úveru je samozrejme treba počítať s odvetviami podnikania, ktoré sú vylúčené. Jedná sa o hlavne o:
- financovanie podnikateľských zámerov z oblasti bankovníctva, poisťovníctva a peňažníctva, aktivity finančného charakteru, napr. faktoring, leasing, obchodovanie s CP,
- sprostredkovateľské a konzultačné služby v oblasti inzercie, reklamy, právnych služieb a poradenstva
- nákup hracích a hudobných automatov, umeleckých diel a zbierok, svetelných a iných zariadení potrebných pre podnikanie v oblasti zábavy,
- financovanie prevádzok ohrozujúcich verejný poriadok, morálku a životné prostredie,
- financovanie maloobchodnej a veľkoobchodnej činnosti obchodných reťazcov,
- úhradu prevádzkových nákladov určených na úhradu mzdových a režijných nákladov,
- úhradu skôr poskytnutých úverov, s výnimkou úverov, ku ktorým poskytla záruku SZRB, avšak max do výšky pôvodne poskytnutej záruky.
Podklady potrebné k posúdeniu žiadosti bankou sú rovnaké ako pri ostatných typoch už spomínaných úverov.
Investičné úvery
Na financovanie hmotného alebo nehmotného majetku s dlhodobejším časovým horizontom, poskytujú banky tzv. investičné úvery. Ich splatnosť môže byť v tomto prípade od 5 do 20 rokov, v závislosti od typu podnikateľského zámeru a záruky. Veľmi často sú tieto úvery využívané aj SVB a správcami bytových domov, na modernizáciu alebo rekonštrukciu bytových domov. Podmienky na získanie sú štandardné, to znamená že treba zdokladovať bonitu (účtovné výkazy za posledné 2 roky, daňové priznanie atď.), navyše však treba preukázať účelovosť úveru.
Banky aj napriek mnohým obmedzeniam sú v súčasnosti schopné pomôcť podnikateľským subjektom, prekonať výpadky finančných tokov ako aj refinancovať ich podnikateľské aktivity. Typ úveru závisí predovšetkým od bonity, výšky žiadanej čiastky a formy zabezpečenia úveru.
Pred samotným príchodom do banky by som však veľmi zvážil nutnosť zobrať úver. Určite by som porozmýšľal aj nad zárukou, ktorú som ochotný poskytnúť banke, či už hnuteľnou, alebo nehnuteľnou. Ideálnou formou záruky sú financie uložené na vkladových produktoch bánk (ideálne na peňažnom fonde, alebo termínovanom vklade s atraktívnejším úročením a malou viazanosťou), ktoré okrem toho že slúžia ako záruka, sa aj zhodnocujú a kompenzujú tak úrok, ktorý musím platiť banke. Ak sa jedná o malé finančné čiastky tak by som odporúčal porozmýšľať nad kontokorentným úverom, ktorý umožní spraviť finančný „vankúš“ pre nepredvídané udalosti alebo financovanie sezónnych výpadkov príjmu. Výhodou je aj napriek vysokej úrokovej sadzbe to, že úroky platíte banke iba za dobu počas ktorej úver aktívne využívate.
Až pri väčších investičných zámeroch by som siahal po business úveroch. Pri výbere banky by som sa snažil najskôr zistiť možnosti, ktoré ponúka domovská banka, kde máte podnikateľský účet, nakoľko banka vie svojím verným klientom vyjsť v ústrety a je to jednoduchšie aj pri dokladovaní príjmu, nakoľko si môže banka preveriť finančné toky na Vašich účtoch. Až následne by som zvažoval ponuku ostaných bánk. V nepodstatnom rade si je nutné pozrieť aj poplatky súvisiace s poskytnutím úveru alebo jeho predčasným splatením, ktoré môžu byť v neposlednom rade aj niekoľko stoviek EUR. Najdôležitejšia vec pri každom type úveru je však nutnosť mať vysporiadané všetky podlžnosti voči daňovému úradu aj sociálnej poisťovni.
Peter Ondrúšek, Team Manager, Partners Group