Pri kúpe nového alebo ojazdeného autá sú stále populárne úvery z bánk. Na rozdiel od lízingu majú tú výhodu, že sa stávate majiteľom vozidla okamžite. V lepších prípadoch vám banky poskytnú pôžičku na celú sumu, čiže nepotrebujete disponovať žiadnou hotovosťou.
Tento spôsob využil aj Roman Čalík. „Stalo sa, že sa mi pokazilo auto, ktoré som mal, a oprava by sa už neoplatila. Súrne som potreboval kúpiť nové, ale nemal som práve voľné peniaze. Preto som využil možnosť úveru z banky,“ hovorí.
Úver pred kúpou
Ak sa chystáte využiť tento spôsob financovania kúpy auta, mali by ste si v prvom rade vybaviť úver priamo v banke. Ak totiž vyberiete najskôr auto, predajcovia často tlačia zákazníka do pôžičky alebo lízingu so spoločnosťou, s ktorou majú zmluvu. Čiže sa vám môže stať, že váš úver nebude práve najvýhodnejší. Ak ho však máte už vybavený v konkrétnej banke, predajcovi neostane nič iné, len ho akceptovať.
Väčšina takýchto úverov v bankách je účelových, teda musíte zdokladovať konkrétny nákup. Je možnosť aj bezúčelového, ale v tom prípade zrejme zaplatíte vyššie úroky. Zdokladovať kúpu musíte vo väčšine prípadov do 14 dní. V tomto limite musíte doniesť faktúru alebo kúpnu zmluvu.
Podmienky v bankách
Podmienky pri poskytovaní úverov sú vo všetkých bankách podobné. „U nás je potrebné predložiť žiadosť o úver vrátane doplňujúcich informácií. To je prvý krok. Vyžadujeme finančné výkazy žiadateľa a daňové priznania za predchádzajúce dve ukončené účtovné obdobia. Na schválenie žiadosti postačujú neoverené,“ hovorí Boris Gandel, hovorca Tatra banky. Ako dodáva, musíte mať tiež výpis zo živnostenského registra a potvrdenie o plnení záväzkov voči daňovému úradu a Sociálnej poisťovni.
V ostatných bankách sú podmienky obdobné, niekde musíte počítať s tým, že nedostanete plnú výšku požadovanej sumy, ale musíte preukázať, že máte napríklad 30 percent hotovosti. Tiež sa môžete stretnúť s tým, že na vyššie sumy bude banka vyžadovať ručiteľa. Okrem toho si banky podmieňujú úver poistením proti insolventnosti alebo ručením zakúpeným tovarom. Pri bezúčelovom úvere sú podmienky prísnejšie, ručiteľ sa vyžaduje aj pri nižších sumách a počítajte najmä s vyšším úrokom.
Účtovanie pôžičky
Ako bolo spomenuté, pri pôžičke sa majiteľom auta stáva okamžite kupujúci. Do výdavkov si okrem splátok účtuje aj poplatky súvisiace s úverom a úrok. „V rámci jednoduchého účtovníctva sa prijaté krátkodobé aj dlhodobé úvery a pôžičky u dlžníka účtovne evidujú v knihe záväzkov. V peňažnom denníku sa teda účtovne zaeviduje prírastok finančných prostriedkov, a to buď na bankovom účte alebo v hotovosti, a zároveň medzi príjmami, ktoré nesmú ovplyvniť základ dane účtovnej jednotky v druhovom členení ako ostatné príjmy,“ hovorí ekonómka Iveta Čechovičová.
Prijatie úveru teda v žiadnom prípade nebude znamenať zdaniteľný príjem. Základ dane tak bude ovplyvnený z titulu prijatia úveru len prípadnými skutočne zaplatenými úrokmi, ktoré predstavujú vo svojej podstate v takomto vzťahu odplatu za požičanie peňazí.
„Zaplatený úrok sa tak účtovne zaeviduje ako výdavok peňažných prostriedkov. Zároveň medzi výdavky vynaložené na dosiahnutie, zabezpečenie a udržanie zdaniteľných príjmov v druhovom členení prevádzková réžia,“ dodáva Čechovičová.
Majiteľom ste hneď
Výhody pôžičiek na autá sú rôzne. Je to predovšetkým už spomínaný fakt, že sa stávate majiteľom ihneď. Nezanedbateľným plusom je, že v prípade odcudzenia auta dostanete poistku vy, ak je auto na lízing, tak lízingová spoločnosť. Úver umožňuje nákup nových aj ojazdených áut, nezanedbateľnou je aj pevná mesačná splátka počas celej lehoty splatnosti úveru. Ak je navyše účelový, je tu nižšia úroková sadzba a pôžička umožňuje kúpiť auto u nás i v zahraničí.